Cara Membuat File XML Coretax untuk Impor Data

Ilustrasi pemakaian aplikasi Coretax. Foto: Shutterstock

Sistem Coretax kini mengharuskan wajib pajak untuk mengunggah dokumen perpajakan menggunakan format Extensible Markup Language (XML). Oleh karena itu, penting untuk memahami cara membuat file XML sesuai dengan aturan yang berlaku.

Sebagaimana diketahui, Coretax adalah sistem yang dikembangkan oleh Direktorat Jenderal Pajak (DJP) untuk mengintegrasikan layanan administrasi perpajakan di Indonesia. Sistem ini dihadirkan untuk meningkatkan efisiensi bagi wajib pajak dan petugas pajak.

Namun, dalam pelaksanaannya, banyak wajib pajak yang masih merasa kesulitan dalam mengakses sistem ini. Untuk mengetahui cara membuat file XML sesuai dengan ketentuan dalam sistem Coretax, simak penjelasannya berikut ini.

Cara Membuat File XML di Coretax

Ilustrasi cara membuat file XML di Coretax. Foto: Pexels

Dikutip dari Microsoft, XML merupakan format file berbasis teks yang digunakan untuk menyimpan data secara terstruktur. Dalam sistem Coretax, format XML digunakan sebagai pengganti Comma Separated Values (CSV) dan Portable Document Format (PDF) ketika meng-upload dokumen perpajakan.

Anda tidak perlu membuat file XML dari awal, karena Direktorat Jenderal Pajak (DJP) telah menyediakan template dan konverter yang bisa diunduh melalui situs www.pajak.go.id, lengkap dengan panduan yang telah disiapkan.

Dengan file ini, wajib pajak cukup mengisi data pada template yang disediakan, kemudian mengekspor data ke dalam format XML. Berdasarkan publikasi yang diterbitkan oleh DJP, berikut adalah langkah-langkah untuk membuat file XML di Coretax:

1. Membuka File Converter

Setelah mengunduh template dari DJP, segera buka file converter menggunakan aplikasi Microsoft Office Excel atau aplikasi lain yang sesuai dengan jenis data yang akan diimpor ke Coretax.

2. Mengisi Data pada Sheet DATA

Selanjutnya, wajib pajak dapat mengisi data yang diperlukan pada sheet "Data". Penjelasan mengenai data yang harus diisi di setiap kolom dapat ditemukan pada sheet "Ref" atau "Referensi".

3. Mengisi NPWP Pemotong

Wajib pajak perlu mengisi Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) pemotong yang terdiri dari 16 digit. Sistem Coretax akan memvalidasi data tersebut, yang mencakup Nomor Induk Tempat Kegiatan Usaha (NITKU) pemotong dan lawan transaksi, serta Kode Objek Pajak dan tarif yang berlaku.

4. Mengekspor File XML melalui Menu Ribbon

Wajib pajak dapat mengonversi data Excel yang telah diisi ke dalam format XML. Caranya, pilih tab "File", kemudian pilih menu "Option". Setelah itu, pilih "Customize Ribbon", centang opsi "Developer", dan klik OK.

5. Mengekspor File XML dengan Menu Developer

Terakhir, wajib pajak dapat membuat file XML pada file Excel dengan cara membuka menu "Developer" dan memilih "Export". Setelah itu, akan muncul jendela untuk menyimpan file, wajib pajak cukup memilih nama file dan lokasi penyimpanan, kemudian klik "Export" dan file XML siap diimpor ke Coretax.

Baca juga: Cara Daftar NPWP Online 2025 di Coretax, Ini Panduannya

Dokumen XML di Coretax

Ilustrasi dokumen XML di Coretax. Foto: Pexels

Setelah membuat file XML, wajib pajak dapat mengunduh 31 macam dokumen XML yang terbagi dalam enam kategori. Masih dikutip dari sumber yang sama, berikut ini kategori dokumennya:

1. Kategori Bukti Potong Pajak Penghasilan Pasal 21/26

• Bukti Pemotongan Bulanan Pegawai Tetap (BPMP)

• Bukti Pemotongan Final dan Tidak Final Selain Pegawai Tetap (BP21)

• Bukti Pemotongan PPh Pasal 26 Bagi Wajib Pajak Luar Negeri (BP26)

• Bukti Pemotongan A1 (BPA1)

• Bukti Pemotongan A2 (BPA2)

2. Bukti Potong Unifikasi

• BPPU

• BPNR

• Penyetoran Sendiri

• Pemotongan Secara Digunggung

• Dokumen yang dipersamakan dengan Bukti Potong

3. Faktur

• Dok Lain Keluaran

• Dok Lain Masukan

• Retur Dok Lain Keluaran

• Retur Dok Lain Masukan

• Faktur Keluaran

• Retur Faktur Masukan

4. SPT Tahunan

• Biaya Promosi - Lampiran 3D

• Biaya Entertainment - Lampiran 3D

• Piutang Tak Tertagih - Lampiran 3D

• Penyusutan dan Amortisasi - Lampiran 3C

• Piutang Tak Tertagih - Lampiran 11A

• Biaya Promosi - Lampiran 11A

• Daftar Debitur Non Performing Loan (NPL) - Lampiran 11A

• Biaya Entertainment - Lampiran 11A

• Pernyataan Transaksi Hubungan Istimewa - Lampiran 10A

• Penyusutan dan Amortisasi - Lampiran 9

4. SPT PPN

• Lampiran C

• DRKB (Daftar Rekap Kendaraan Bermotor)

• Retail (Digunggung 1.A5, 1.A9, 1B)

5. SPT Bea Meterai

• Lampiran 3

• Lampiran 4

(RK)