Contoh Bagi Hasil Bank Syariah dan Prinsip yang Digunakan

Ilustrasi contoh bagi hasil bank syariah. Foto : Pexels

Contoh bagi hasil bank syariah diterapkan menggunakan dua prinsip, yakni musyarakah dan mudharabah. Dalam menjalankan kerja sama, kedua prinsip tersebut memiliki ketentuan berbeda yang disesuaikan dengan syariat Islam.

Nasabah biasanya akan mendapatkan nisbah bagi hasil sesuai sebagai imbalan dari bank saat memilih produk bank syariah. Contoh nisbah bagi hasil harus dinyatakan dalam persentase bukan dalam nominal uang tertentu.

Dalam perbankan syariah, pembagian keuntungan ini berdasarkan nisbah yang telah disepakati. Sebab, tak semua akad menjanjikan bagi hasil sejak awal.

Pengertian Bank Syariah

Ilustrasi contoh bagi hasil bank syariah. Foto : Pexels

Menurut Undang Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Bank Syariah pasal 1 butir 7, bank syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah. Jenis-jenisnya terdiri atas bank umum syariah dan bank perkreditan rakyat syariah.

Setiap produk atau jasa di sektor perbankan syariah mendasari kegiatan operasionalnya dengan berlandaskan syariat Islam. Salah satu produk atau jasa yang digunakan masyarakat di bank syariah dan unit usaha syariah adalah produk pembiayaan.

Biasanya, hanya produk simpanan dan pembiayaan syariah dengan mekanisme investasi saja yang memperoleh return bagi hasil. Sedangkan, produk dengan mekanisme titipan (wadiah) tak mensyaratkan adanya imbalan, kecuali dalam bentuk pemberian, hadiah, atau bonus yang sifatnya sukarela dari pihak bank.

Baca Juga: 5 Produk Bank Syariah, Ini Daftarnya

Prinsip Bagi Hasil Bank Syariah

Ilustrasi contoh bagi hasil bank syariah. Foto : Pexels

Prinsip bagi hasil dalam perbankan syariah yang paling banyak dipakai adalah musyarakah dan mudharabah. Berikut perbedaan keduanya:

Musyarakah

Berdasarkan jurnal yang berjudul Pelaksanaan dan Sistem Bagi Hasil Pembiayaan Al-Mudharabah pada Bank Syariah oleh Erni Susana dan Annisa Prasetyanti, musyarakah adalah akad kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu.

Itu berlaku saat pihak masing-masing memberikan kontribusi dana dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan risiko akan ditanggung bersama sesuai kesepakatan.

Mudharabah

Sementara itu, Mudharabah berasal dari kata dharab, yang berarti berjalan atau memukul. Mudharabah dapat diartikan sebagai kerja sama usaha antara dua orang saat pihak pertama (shohibul maal) menyediakan seluruh modal, sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola.

Mudharabah biasanya diterapkan pada produk-produk penghimpunan dana dan pembiayaan. Pada sisi penghimpunan dana, mudharabah menerapkan tabungan berjangka dan deposito biasa, deposito spesial (special investment). Terdapat dua jenis mudharabah, yakni :

Contoh Bagi Hasil Bank Syariah

Ilustrasi contoh bagi hasil bank syariah. Foto : Pexels

Seorang nasabah mengajukan pembiayaan ke Bank Muamalat untuk modal kerja sebesar Rp100.000.000 selama tiga tahun. Bank telah menentukan bahwa besarnya keuntungan yang diharapkan (expected yield) adalah 19%.

Bagian analis pembiayaan Bank Muamalat menaksir pendapatan rata-rata setiap bulan yang diperoleh perusahaan nasabah sebesar Rp10.000.000, dari data tersebut dapat dihitung besarnya nisbah bagi hasil dan distribusi bagi hasilnya sebagai berikut:

Expected yield dalam satu tahun = Taksiran pendapatan 1 tahun x Margin

= Taksiran pendapatan 1 tahun x Margin

= (Rp10.000.000 x 12) x 19%

= Rp22.800.000

= 22,8 %

Nisbah bagi hasil nasabah = 100 % - 22,8 % = 77,2 %

Jadi, nisbah bagi hasil bank dengan nasabah adalah 22,8 % : 77,2 %.

(SA)